קרן השתלמות
אחד ממכשירי החיסכון האטרקטיביים ביותר שיש - עם פטור ממס על הרווחים, נזילות מלאה אחרי 6 שנים, וגמישות בבחירת מסלול ההשקעה. מתאים גם לשכירים וגם לעצמאים.
למה כל כך הרבה אנשים בוחרים בה
קרן השתלמות היא מכשיר חיסכון לטווח בינוני שנהנה מהטבת מס ייחודית: הרווחים שנצברים בקרן פטורים ממס רווחי הון, עד לתקרת ההפקדה הקבועה בחוק. זהו כמעט המכשיר היחיד בישראל שמציע פטור כזה.
במקור הקרן נועדה לממן השתלמויות מקצועיות, אך עם השנים היא הפכה לאפיק חיסכון אטרקטיבי לכל מטרה - מהון עצמי לדירה, דרך רכישת רכב, ועד חיסכון לעתיד הילדים או פשוט כרית ביטחון נזילה.
אחרי 6 שנים הכסף הופך נזיל לחלוטין - אפשר למשוך אותו במלואו, ללא מס וללא קנס. מי שמייעד את הכסף להשתלמות מקצועית יכול למשוך כבר אחרי 3 שנים.
היתרונות המרכזיים
4 סיבות שהופכות את קרן ההשתלמות לאחד ממכשירי החיסכון האהובים בישראל
פטור ממס רווחי הון
הרווחים שנצברים בקרן פטורים ממס רווחי הון (עד התקרה הקבועה בחוק) - יתרון נדיר שכמעט לא קיים במכשירי חיסכון אחרים בישראל.
נזילות אחרי 6 שנים
הכסף הופך לנזיל לחלוטין לאחר 6 שנים וניתן למשיכה לכל מטרה - בלי קנס ובלי מס. בגיל פרישה ניתן למשוך גם לפני כן.
משיכה להשתלמות אחרי 3 שנים
ניתן למשוך את הכספים כבר לאחר 3 שנים אם הם מיועדים להשתלמות מקצועית או הכשרה - בכפוף לתנאים.
מסלולי השקעה מגוונים
אפשר לבחור בין מסלולים סולידיים ועד מנייתיים, ולהתאים את רמת הסיכון לגיל, לאופק החיסכון ולהעדפות האישיות שלך.
שכירים ועצמאים
שכירים
- ההפקדה מתבצעת דרך המעסיק - חלק המעביד וחלק העובד
- המעסיק מפקיד אחוז משמעותית גבוה יותר מהעובד
- ההפקדות עד התקרה אינן נחשבות כהכנסה חייבת במס
- הרווחים פטורים ממס רווחי הון עד התקרה
עצמאים
- ההפקדה עצמאית וגמישה - אתה מחליט מתי וכמה
- ההפקדות מוכרות כהוצאה לצורכי מס עד לתקרה השנתית
- חיסכון כפול: הטבת מס בהפקדה + פטור על הרווחים
- כלי מצוין לאיזון נטל המס של העצמאי
* תקרות ההפקדה והסכומים המדויקים מתעדכנים מדי שנה על ידי רשות המסים. בפגישה אישית נחשב יחד את הסכומים הרלוונטיים בדיוק למצב שלך.
מה חשוב לדעת
מה זה בעצם קרן השתלמות?+
קרן השתלמות היא מכשיר חיסכון לטווח בינוני שנהנה מהטבות מס משמעותיות. במקור היא נועדה לממן השתלמויות מקצועיות, אך כיום היא משמשת בעיקר ככלי חיסכון משתלם במיוחד בזכות הפטור ממס על הרווחים.
מי יכול לפתוח קרן השתלמות?+
גם שכירים וגם עצמאים. אצל שכירים ההפקדה מתבצעת דרך המעסיק (חלק מעביד וחלק עובד), ואצל עצמאים ההפקדה היא עצמאית ומוכרת כהוצאה לצורכי מס עד לתקרה.
מתי אפשר למשוך את הכסף?+
באופן כללי - לאחר 6 שנים הכסף נזיל לכל מטרה, פטור ממס. לאחר 3 שנים ניתן למשוך לצורך השתלמות מקצועית. מי שהגיע לגיל פרישה יכול למשוך גם אם טרם חלפו 6 שנים (בתנאי שיש לו קרן ותיקה).
מה קורה אם אני מושך לפני הזמן?+
משיכה לפני תום התקופה (שלא לצורך השתלמות מאושרת) חייבת במס. לכן חשוב לתכנן נכון - וזה בדיוק המקום שבו ליווי מקצועי חוסך לך כסף.
רוצה לנצל את היתרונות של קרן השתלמות?
אעזור לך לבחור את הקרן והמסלול המתאימים, לבדוק דמי ניהול, ולוודא שאתה מנצל את מלוא הטבות המס - בלי עלות ובלי התחייבות.